Im System hinterlegte Umsatzsteuersätze

Damit Deine Belege und Berichte korrekt erstellt werden, muss bei jedem Produkt und jedem Kassenbuch-Eintrag der richtige Umsatzsteuersatz hinterlegt sein. In ready2order stehen Dir automatisch die Steuersätze des Landes zur Verfügung, das Du als Unternehmenssitz angegeben hast. In diesem Artikel erfährst Du, welche Steuersätze verfügbar sind, wie sich "nicht steuerbar" und "steuerfrei" unterscheiden und wie Du die Kleinunternehmerregelung aktivierst.

Verfügbare Umsatzsteuersätze

Standardmäßig stehen Dir die Umsatzsteuersätze des Landes Deines Unternehmenssitzes zur Auswahl. Für Österreich sind beispielsweise folgende Steuersätze hinterlegt:

  • 20 % – Allgemeiner Steuersatz
  • 13 % – Ermäßigter Steuersatz 2
  • 10 % – Ermäßigter Steuersatz 1
  • 5 % – Ermäßigter Steuersatz (COVID-19)
  • 0 % – Nicht steuerbar
  • 0 % – Steuerfrei

Tipp: Die verfügbaren Steuersätze findest Du in der Verwaltungsoberfläche in der linken Seitenleiste im Bereich Buchhaltung unter Steuersätze.

Unterscheidung: "Nicht steuerbar" und "Steuerfrei"

Aus umsatzsteuerlicher Sicht gibt es verschiedene Arten von "keine Umsatzsteuer". In beiden Fällen fällt keine Umsatzsteuer an – für die Buchhaltung macht es aber einen wichtigen Unterschied.

Nicht steuerbar

Nicht steuerbare Geschäftsvorfälle sind beispielsweise ein Geldtransfer aus der Kasse auf das Bankkonto oder eine Privatentnahme. Diese Vorgänge werden gar nicht in die Umsatzsteuererklärung für das Finanzamt aufgenommen.

Steuerfrei

Steuerfreie Geschäftsvorfälle müssen in die Umsatzsteuererklärung aufgenommen werden. Zusätzlich muss angegeben werden, weshalb diese Umsätze steuerfrei sind. Beispiele dafür sind:

  • Innergemeinschaftliche Lieferungen (Dein Kunde ist ein Unternehmer in einem anderen EU-Land)
  • Umsätze von gemeinnützigen Vereinen
  • Heilbehandlungen (Arzt, Zahnarzt, Psychotherapeut, Hebamme)
  • Bestimmte Grundstücks- oder Vermietungsumsätze

Die vollständige Liste der umsatzsteuerfreien Umsätze findest Du in §6 UStG.

Wichtig: Kläre mit Deinem Steuerberater vor der Anlage Deiner Produkte ab, welcher Umsatzsteuersatz jeweils anzuwenden ist.

Steuersätze bei der Produktanlage

Bei der Anlage eines Produktes ist es wichtig, den richtigen Umsatzsteuersatz auszuwählen. Eine Anleitung zur Produkterstellung findest Du im Artikel Produkte anlegen.

Steuersätze im Kassenbuch

Auch für manuelle Einträge im Kassenbuch stehen Dir die im System hinterlegten Umsatzsteuersätze zur Auswahl.

Wähle beispielsweise für Einträge der Kategorien "An Bank" oder "Von Bank" – also für Transaktionen, die keine Umsatzsteuer auslösen – den Steuersatz 0 % Nicht steuerbar.

Kleinunternehmerregelung aktivieren

Wenn Dein Steuerberater Dich darüber informiert hat, dass Du aus umsatzsteuerlicher Sicht als Kleinunternehmer einzustufen bist, kannst Du das in der Verwaltungsoberfläche einstellen.

  1. Melde Dich in der Verwaltungsoberfläche an.
  2. Klicke oben rechts auf Einstellungen (Zahnräder-Symbol).
  3. Klicke in der linken Seitenleiste im Bereich Konto auf Unternehmensdaten.
  4. Wechsle zum Tab Unternehmensprofil.
  5. Scrolle zum Abschnitt Für das Finanzamt im Hauptbereich.
  6. Wähle aus dem Dropdown-Menü Umsatzsteuerpflichtig? die Option Kleinunternehmerregelung aus.
  7. Klicke unten auf Änderungen speichern, um die Änderungen zu übernehmen.

Bei der Produktanlage steht Dir dann ausschließlich der Steuersatz 0 % Kleinunternehmer zur Auswahl.

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